Льготы ветеранам труда по земельному налогу

Платят ли ветераны труда налог на имущество?

Уже более 20-ти лет при достижении особых услуг в трудовой деятельности гражданам предоставляется награда «Ветерана труда».

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Получить такой статус могут несколько категорий людей:

  • Первые из них - это пенсионеры, работавшие в годы Великой Отечественной войны (период с 1941 по 1945 года), будучи, при этом, несовершеннолетними. Также условие включает в себя и общий трудовой стаж, который должен составлять не менее 40 лет для мужчин и не менее 35 - для женщин.
  • Во вторую категорию граждан входят те люди, которые на официальном уровне удостоились почетных наград как от Российского государства, так и во времена СССР.

Граждане, которые получают подобный статус, пользуются особыми привилегиями, которые можно разделить на:

  • материальную помощь в виде дополнительных выплат;
  • специальные льготы в различных сферах.

При этом, стоит отметить, что к 2020 году на федеральном уровне льготы остались в прежнем объеме. Изменения все же проявились, но в отдельных субъектах, поскольку конечный размер льгот формируется на региональном уровне.

Налогоплательщики и объекты налогообложения

В случае получения статуса ветерана труда, налогоплательщик, в первую очередь, освобождается от налогообложения на все виды недвижимости. Однако здесь есть один важный нюанс.

Государство не взимает подоходного налога (НДФЛ) со следующих категорий начислений:

  • пенсия и доплаты к ней;
  • материальная помощь в размере менее 4 тысяч рублей от бывших работодателей;
  • собственные средства ветерана, за счет которых он оплатил санитарно-курортное лечение.

Помимо этого, ветераны труда освобождаются от уплаты транспортного сбора, который может распространяться на такие виды техники, как:

  • мотоциклы и мотороллеры;
  • легковые и грузовые авто;
  • другие виды транспортных средств.

Однако есть два значимых условия:

  • Мощность мотора транспортного средства должна быть ниже 100 л.с. по ПТС.
  • Гражданин должен являться единственным собственником транспортного средства.

Стоит отметить, что как и размеры льгот, на региональном уровне регулируются и категории доходов, с которых не взимается НДФЛ.

Так, к примеру, в некоторых регионах с хорошей экономической ситуацией ветераны труда могут полностью освобождаться от налога на землю. Однако чаще всего им предоставляется скидка, которая составляет 50% от общего размера сбора. Именно такое снижение налога предусмотрено государственными органами.

Могут ли отказать в оформлении?

Если пенсионер имеет автомобиль или земельный участок, то вычет по нему будет применяться автоматически. Получить отказ по нему нельзя.

Что касается вычета на землю, то в случае, если у пенсионера есть несколько земельных участков и он не укажет, по какому именно предоставлять льготу, она будет начисляться по самому большому. Отказа в этом случае также не последует.

Иначе дело обстоит с имущественным либо социальным вычетом. Они будут предоставлены пенсионеру только в том случае, если за предыдущие года у него были доходы, которые облагались подоходным налогом — он был официально трудоустроен.

Это значит, что если у него не было работы, он не получал зарплату и не платил с нее налоги, то получить имущественный либо социальный вычет он не сможет.

Куда обратиться

Заявление на оформление льготы по земельному налогу следует подавать в территориальное отделение Федеральной налоговой службы, под юрисдикцией которого расположен данный участок земли. Подать документацию можно:

  • посредством личного обращения;
  • с помощью услуг почтовых отделений;
  • в режиме онлайн на официальном интернет-ресурсе налоговой инспекции.

Гражданину не обязательно лично заниматься оформлением. От его имени это может сделать представитель, однако в таком случае ему дополнительно потребуется предоставить свой паспорт и нотариально заверенную доверенность, подтверждающую факт наличия полномочий на представление интересов заявителя.

Какие налоговые льготы могут получить ветераны труда?

Звание «Ветеран труда» в России присваивают уже более двадцати лет за особые трудовые или служебные заслуги. Для граждан, получивших такой статус, действуют определенные льготы, также государство обеспечивает их небольшой материальной помощью.

В 2020 году льготы для ветеранов труда, в том числе налоговые, на федеральном уровне сохранятся в том же объеме, что и в предыдущем. А вот в российских субъектах могут быть изменения, поскольку вопросы предоставления или не предоставления некоторых льгот находятся на рассмотрении исключительно региональных властей.

Кого признают ветераном труда

Данную социальную категорию составляют следующие граждане:

  • лица, награжденные во время СССР медалями, орденами, почетными грамотами;
  • имеющие данное звание граждане, ставшие пенсионерами по выслуге лет;
  • отмеченные отличительными знаками труженики, проработавшие на единственном предприятии;
  • «Дети войны», трудившиеся в годы ВОВ, которые имеют трудовой стаж 40 (мужчины) и 35 лет (женщины).

Понятие льготы

Льгота – преимущества для лиц, имеющих определенный статус.

Различают следующие виды основных социальных преференций:

Социальная льгота – благо, имеющее имущественное выражение. Предоставляется гражданам, которые обрели заслуженный статус.

Налоговая льгота — преимущество, ставящее определенную категорию налогоплательщиков в более выгодное положение относительно остальных лиц, делающих подобные взносы.

Как регулируется уплата налогов на землю, недвижимость

Порядок расчета, уплаты налогов в РФ регламентирует Налоговый кодекс. Раньше действовал также Закон «О налоге на имущество физических лиц»; его отменили в 2015 году. Все изменения, дополнения, правки вносятся в федеральную законодательную базу. Налог на землю уплачивается также по предписанию положений Земельного кодекса.

НК предусматривает, что налоги на землю, имущество (включая недвижимость) направляются в местные бюджеты. Соответственно, порядок их уплаты регулируется на локальном уровне (законами данного региона). Местные налоговые службы регулярно осуществляют функцию информирования граждан, разъясняя, в том числе, какие им полагаются послабления.

Налог на недвижимость рассчитывают, оперируя суммой кадастровой стоимости.

Налоговый период, за который производится оплата, соответствует календарному году. Например, за истекший 2016 год ветераны труда будут уплачивать налог на землю и недвижимость с 1.01. 2017 г. Сумма местных налогов также определяется региональными властями.

Статус ветерана труда

Звание «Ветеран труда» человеку присваивают за заслуги в соответствующей сфере. Таким образом отмечают добросовестное выполнение работы гражданином в течение долгих лет.

Читайте так же:  Под общим трудовым стажем понимается

Если учитывать субъекта, предоставляющего льготу, она может быть федеральной (помощь государства) и региональной (помощь местных властей).

Впервые звание «Ветеран труда» было закреплено соответствующим Федеральным законом (№ 5ФЗ). В СССР данный статус не присваивался, выдавалась лишь одноименная медаль, награждение которой воспринималось как моральное поощрение. Никаких привилегий она не давала.

В РФ гражданам, достигшим пенсионного возраста и удостоенным этого звания, начали оказывать социальную поддержку посредством различных компенсаций, выплат.

Права ветеранов труда защищаются законом, поэтому отказ предоставить льготу можно обжаловать, воспользовавшись услугами суда.

Перечень документов

Чтобы оформить налоговую льготу, нужно собрать необходимые бумаги.

  • Прежде всего, понадобится паспорт заявителя (другой документ, удостоверяющий особу, на практике чаще всего не принимается).
  • Также потребуется ИИН. Физические лица оформляют ИНН в налоговой инспекции, относящейся к району их проживания.
  • Юридическим лицам, ИП его выдают в составе других регистрационных документов.
  • Еще понадобится предоставить документы, подтверждающие право владения имуществом, на которое распространяется льгота.
  • По установленному образцу составляется заявление, носящее характер уведомления.
  • Если имеет место представительство интересов ветерана, к документам добавляется заверенная нотариусом доверенность.

Документы можно подать, посетив ФНС лично, послать заказным письмом посредством почты / Интернета (через персональный кабинет налогоплательщика).

Статья закончилась. Вопросы остались? Консультация юриста БЕСПЛАТНО

8 (800) 550-72-89 горячая линия для регионов России

Налоговые льготы ветеранам труда: что положено в 2020 году, как оформить, изменения

Налоговое законодательство предусматривает ряд льгот для лиц, которые достигли возраста выхода на пенсию. Связано это с тем, что уровень их дохода постепенно снижается, и часто представлен только одной пенсией, размер которой намного меньше зарплаты.

В этой ситуации государство приходит на помощь данной социальной группе населения и устанавливает налоговые льготы пенсионерам, в том числе и ветеранам труда.

На видео о льготах

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Какие льготы на оплату земельного налога есть у ветеранов труда?

Льготные категории граждан могут пользоваться различными способами получения помощи от государства. Одна из доступных мер социальной поддержки для лиц со статусом ветерана труда — льготные условия уплаты земельного налога. В зависимости от региона они могут выражаться в полном освобождении от необходимости оплаты налога или же в предоставлении скидки на размер платежей.

Недоработки законодательства

Предоставление «земельных» налоговых льгот регулирует Закон «О земельном налоге», датируемый 24.11.2004. В ст. 3. 1 перечислены лица (юридические, физические), имеющие право пользоваться таким видом соцподдержки.

Этот закон не охватывает категорию «Ветеран труда». Администрация Президента в 2011 году выдвигала предложение ввести вычеты по земельному налогообложению для пенсионеров, ветеранов труда в федеральном масштабе. В ответ на эту просьбу пришло письмо из Минфина, в котором указывалось, что этот вопрос является компетенцией муниципалитетов. Поэтому вопрос о послаблениях для ветеранов труда остается открытым по сей день. В ближайшем будущем законодательных изменений на федеральном уровне, касающихся оплаты земельного налога, в отношении ветеранов труда не предвидится.

На федеральном уровне право не платить земельный налог предоставляется только ветеранам труда, имеющим сопутствующие звания:

Звание «ветеран труда» налоговых обязательств не снимает.

Статья закончилась. Вопросы остались? Консультация юриста БЕСПЛАТНО

8 (800) 550-72-89 горячая линия для регионов России

Льготы по налогам пенсионерам ветеранам труда в 2020 году

Помощь государства может оказаться для пенсионера, добросовестно проработавшего много лет, весьма ощутимой. Поэтому таким гражданам важно разобраться в процедуре оформления льгот.

Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО до 21 марта

Положен ли земельный участок ветерану труда

Можно ли ветерану труда стать собственником земельного участка на безвозмездных основаниях? Однозначный ответ на такой вопрос найти трудно.

За счет федерального бюджета ветеранам данной категории земельные наделы не предоставляются.

На общих же основаниях ветеран труда может получить земельный участок под застройку. Необходимо предоставить пакет документов. Его принимает соответствующая жилищная комиссия. Основные критерии для положительного разрешения данного вопроса таковы:

  • недостаточные жилищные условия;
  • отсутствие во владении лица недвижимости;
  • прописка на территории РФ, срок которой насчитывает 5-10 лет.

Дополнительно ветеран труда, желающий получить надел земли, должен ориентироваться на местное законодательство – субъекта, в ведомстве которого находится земля. Существует алгоритм действий, которому нужно следовать. Во-первых, нужно изучить региональные законы, касающиеся соцподдержки ветеранов труда. Затем необходимо выбрать среди предлагаемых вариантов участок под застройку. Следующий этап – бумажные дела; нужно подать:

  • заявление;
  • реквизиты выбранного надела;
  • документы, обосновывающие право на получение участка земли.

После этого остается только дождаться решения комиссии. Если оно будет положительным, можно начинать строительство.

Если не получается вовремя принести заявление в налоговую, воспользуйтесь помощью доверенного лица или отправьте требуемые бумаги по почте посредством заказного письма.

Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!

Законодательная база

Для регулирования вопросов о предоставлении льгот ветеранам труда разработан ряд законодательных актов.

В их число входят:

  • Статья № 390 НК РФ, подразумевающая предоставление льгот на те или иные виды налогообложения.
  • Статья № 65 и другие акты ЗК РФ, регулирующие предоставление льгот на налоги в земельной сфере.
  • Глава № 31 НК РФ, указывающая перечень доходов ветеранов труда, не попадающих под налогообложение.
  • Письмо Министра Финансов от 01.01.2011, разъясняющее обстоятельство предоставления льгот для рассматриваемой категории граждан.

Помимо этого, есть целый перечень региональных законопроектов, которые подразумевают предоставление дополнительных льгот, формирующихся на основании местного бюджета.

Как оформить?

Для того чтобы узнать, какие именно льготы положены ветерану труда, ему необходимо обратиться в региональные органы социальной защиты. После выяснения можно приступить к оформлению всех необходимых бумаг.

В случае, если гражданин выяснил, что часть из его имущества может облагаться меньшими налогами, то ему следует начать сбор документов.

Копии бумаг передаются инспекции по месту регистрации. Здесь же составляется письмо-заявление с описанием конкретного объекта недвижимости.

Не стоит забывать про сроки. По всей территории России действует единое правило. Согласно ему, документы за текущий отчетный период подаются до 1 февраля следующего года.

Читайте так же:  Досрочный выход на пенсию преподавателя

Можно ли уменьшить налог на имущество физических лиц? Информация здесь.

Как узнать задолженность по ИНН на налог на имущество? Подробности в этой статье.

Необходимые документы

Для того чтобы правильно оформить льготу на налог, следует подготовить следующий пакет документации:

  • паспорт гражданина, передающего заявление;
  • ИНН;
  • документы, подтверждающие наличие прав на владение имуществом, на которое будет распространено действие льготы.

Также следует заполнить заявление. В случае, если документы подаются не самим ветераном труда, то его представитель должен приложить нотариально заверенную доверенность.

Образец заявления на льготу по налогу на имущество тут,

бланк заявления на льготу по налогу на имущество тут.

Для подачи всех необходимых документов можно обратиться в отделение ФНС, относящееся к району регистрации. Также разрешается отправить заявление через почту, заказным письмом с оповещением о доставке адресату.

Но наиболее простым способом является подача документов через интернет. Для этого необходимо зарегистрироваться на официальном сайте ФНС и завести «персональный кабинет налогоплательщика». В таком случае все необходимые бумаги можно будет передать в электронном виде в любом месте, где доступно подключение к сети интернет.

Есть ли различия в предоставлении льгот по регионам?

Регионам дано право корректировать процедуру начисления по имущественным налогам. В этом вопросе каждый субъект ориентируется на собственные финансовые возможности и территориальное расположение.

Чтобы применялись местные нормы необходимо, чтобы власти субъекта разработали и приняли нормативные акты — законы либо распоряжения. Таким документом он может расширить перечень и размеры льгот, установленных федеральным законодательством.

Для того чтобы узнать, какими именно льготами наделены пенсионеры и ветераны труда в конкретном регионе, необходимо обращаться в ФНС по месту проживания.

Региональные налоговые льготы

Каждый регион устанавливает свои взносы на землю, транспорт, но где-то они отсутствуют. Если местный бюджет имеет дополнительные финансы, это позволяет ввести налоговые льготы на землю. Ветераны труда вправе оформить вычет из суммы государственного сбора за земельный надел. Данная льгота становится доступна лишь после получения удостоверения ветерана труда. Вычеты по транспортному, земельному налогам будут детальнее рассматриваться в специально посвященных этим преференциям статьях.

Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!

В 2016 г. правительство Москвы внесло несколько изменений в законопроект о соцподдержке незащищенных категорий граждан. Пересмотрены были и налоговые преференции ветеранам труда (в пользу этих граждан).

Пенсионеров освободили от государственного имущественного сбора, налогообложения некоторых доходов.

Имущественный налог

С недвижимости, сооружений хозяйственного, подсобного назначения обязательно снимается платеж в пользу государства.

Данное положение НК РФ с января 2016 г. приобрело новое прочтение. Ранее количество недвижимой собственности у пенсионера с рассматриваемым статусом не имело большого значения. Теперь скидка охватывает только один недвижимый объект собственности, который пенсионер выбирает по своему усмотрению. Это может быть гараж, жилое, хозяйственное помещение или любой другое подобное строение, которое ветеран труда сочтет наилучшим вариантом для льготного налогообложения. С остального имущества сбор будет взиматься в полном объеме.

Законом отводится конкретный срок, в течение которого пенсионер должен сообщить о своем решении исполнительным органам. Если гражданин не сделал этого вовремя, инспекция оставляет право выбора за собой. Нормативно-правовые акты предписывают в такой ситуации оформлять льготу на объект, с которого отчисляется наибольшая сумма налогов. Таким образом государство пытается препятствовать возможным намерениям родственников ветерана труда использовать его статус в своих интересах, переоформляя на него недвижимость.

На какую недвижимость распространяется льгота

Виды объектов имущества, на которые простирается преференция:

  • гараж, иной вариант, используемый как стоянка для автотранспорта;
  • жилая недвижимость (квартира, частный дом, комната);
  • помещение, отведенное для реализации творческих проектов;
  • недвижимость хозяйственного образца с площадью не более 50 м2, находящаяся на участке, используемом с целью садоводческой, сельскохозяйственной и аналогичной деятельности.

Другие налоговые льготы

Может быть осуществлен перенос доли имущественных налоговых вычетов из подоходного налога на предыдущий налоговый период. Ветеран, подтвердивший собственническое право на недвижимость / земельный надел, вправе ожидать уменьшения суммы базы для имущественных сборов, по внесению процентов по кредиту на конкретные цели (суммой 2 млн руб.),займу (в размере 3 млн руб.). Можно получить вычеты за 3 налоговых периода, предшествующих сроку, когда образовалась переносимая часть имущественного вычета.

Как получить льготы

Алгоритм оформления налоговых льгот на землю для ветеранов труда подразумевает необходимость выполнения следующей последовательности действий:

  1. Сбор требуемого набора документации.
  2. Составление заявления.
  3. Подача заявки в отделение ФНС.
  4. Ожидание решения.
  5. Получение льготы.

Нередки ситуации, когда гражданин подал заявление гораздо позже момента получения права на ее оформление. Тогда ему потребуется дополнительно подать заявку на перерасчет. Он проводится только за три предыдущих года.

Перечень документов

Помимо заявления, потребуется собрать следующий набор бумаг:

  • паспорт или любой другой документ, идентифицирующий личность заявителя;
  • свидетельство собственности на участок;
  • удостоверение ветерана труда.

Для составления заявления налоговым законодательством предусмотрена унифицированная форма. Получить ее можно непосредственно при обращении в ФНС.

Звание «Ветеран труда»

Видео (кликните для воспроизведения).

Понятие «Ветеран труда» стало фигурировать в российском законодательстве относительно недавно. Конечно, гражданам СССР присваивали медаль с этой формулировкой, но материально ощутимых поощрений или предоставления особых прав это звание за собой не влекло. Закон «О ветеранах» (№5-ФЗ) ввел определение «ветеран труда», которое подкреплялось вознаграждением работников за длительный примерный труд. Был установлен перечень соответствующих льгот. Сейчас процесс присвоения званий «Ветеран труда» практически остановился.

Когда такое частное лицо выходит в РФ на пенсию, он получает право на помощь, компенсационные выплаты, прочие виды соцобеспечения. Социальная поддержка данной категории лиц осуществляется полностью за счет регионального бюджета. Ветераны труда могут получить льготы на земельный налог, если местные власти предполагают выделение дополнительных денег для этой цели.

Региональное законодательство часто выдвигает требования к получению льготы: чтобы ветеран не вел хозяйственную деятельность, имел постоянную регистрацию, иногда – чтобы он не работал.

Более подробную информацию ветеранам труда предоставит налоговая служба определенного края/области. Там же уточняется порядок подачи документов и прочие аспекты.

Руководство местной администрации уполномочено увеличить размер вычета, но сократить его не может.

В чем заключаются налоговые льготы на землю для ветеранов труда

Наиболее распространенной мерой поддержки является вычет из налогооблагаемой базы, которой является кадастровая стоимость участка земли. На федеральном уровне сумма составляет десять тысяч рублей. Региональные власти обладают правом ее увеличения на свое усмотрение, исходя из возможностей бюджета субъекта государства.

Читайте так же:  Накопительная часть пенсии на карту

Принцип действия довольно прост: сумма вычета не учитывается при вычислении размера налогового сбора, подлежащего уплате. То есть если стоимость земельного участка пенсионера составляет, к примеру, 300 тысяч рублей, то наличие статуса ветерана труда позволяет ему платить налог только за 290 тысяч рублей стоимости.

В некоторых регионах льготы для ветеранов труда на земельный налог предоставляются в виде полного освобождения от необходимости выплаты сбора в отношении одного участка земли. В большинстве случаев для получения права на такую льготу участок гражданина должен соответствовать определенным требованиям. Чаще всего они касаются размеров и кадастровой стоимости, а также целевого назначения.

Льготы на земельный налог для московских жителей

В соответствии с федеральной законодательной базой, «земельная» налоговая льгота предоставляется в 100%-ном объеме только народностям малонаселенного Крайнего Севера.

Правительство Москвы освободило от уплаты соответствующего налога также:

  • Героев СССР, Социалистического Труда;
  • полных кавалеров следующих орденов: «За службу Родине в ВС СССР», Славы, Трудовой Славы;
  • героев РФ.

Эта льгота распространяется только на один надел земли, собственниками которого являются лица данной категории.

Некоторые категории жителей столицы также имеют право получать такую льготу. В Москве размер налогового вычета не соответствует указанной в НК РФ сумме (10 000 руб.); он составляет 1 млн руб. Список льготников совпадает с указанными в НК РФ категориями, но дополнительным пунктом по инициативе Правительства Москвы стали многодетные семьи. Один из родителей в такой семье имеет право на вычет, касающийся участка совместной собственности.

Льготы по налогу на имущество ветеранам труда

Льготы ветеранам труда на налог на имущество недвижимого характера ранее распространялись на все постройки, которыми владел «Ветеран труда». Однако в январе 2016 года обновились положения НК РФ по данному вопросу.

Теперь ветерану труда разрешается не уплачивать налоги только на один недвижимый объект, который он может выбрать самостоятельно. С остальных же видов подобного имущества сбор взимается в полном объеме.

Ветеран труда может самостоятельно выбрать объект, который не будет облагаться налогом, из следующих типов:

  • гаражи и другие виды стоянок для личного транспорта;
  • любая жилая недвижимость;
  • помещение, предназначенное для воплощения творческих проектов;
  • хозяйственная недвижимость, чья площадь не превышает 50 кв.м., и которая используется для сельскохозяйственной или подобной ей деятельности.

Несмотря на то, что на данный момент вычеты полагаются всего по одному объекту недвижимости, льготы по налогу на имущество ветеранам труда все же позволяют несколько снизить нагрузку на бюджет граждан.

Нужно ли платить налог на имущество на баню? Смотрите тут.

Платят ли?

Поскольку с 2016 года законодательство несколько изменилось, граждане рассматриваемой категории вынуждены оплачивать налог, при наличии более чем одной единицы недвижимости.

Однако, если ветераном труда является пенсионер, то он может рассчитывать на еще один вид льгот, который позволяет снизить государственные сборы:

  • для квартиры вычеты равны кадастровой стоимости 20 кв.м.;
  • для комнаты - цена 10 кв.м.;
  • для дома - стоимость 50 кв.м.

Но стоит отметить, что подобный налог распространяется на все виды пользования, помимо вопросов, связанных с продажей.

При получении льготы стоит помнить, что подача заявления должна быть организована в строго ограниченные сроки. В противном случае государственный орган самостоятельно определит недвижимость, не подлежащую налогообложению. Поэтому следует заранее узнать, как именно будет проходить оформление.

Виды налоговых преференций

Налоговые преимущества для ветеранов труда могут носить следующий характер:

  • изъятие налога (выведение определенного процента прибыли из оборота);
  • льготная скидка (освобождение от уплаты определенной части государственного сбора);
  • освобождение (право ветерана не платить налог; обычно такая мера сопровождает социальные программы: реабилитационный период, лечение, санаторно-курортное восстановление);
  • отсрочка по уплате (при документальном подтверждении уважительной причины задержки платежа, можно добиться отсрочки примерно на полгода, в связи с чем начисление пени на сумму долга временно приостанавливается);
  • кредитование налогообложения (дается под проценты, максимальный срок – 1 год);
  • льготное амнистирование (если гражданин, задержавший оплату сбора, легализовал свои доходы, он вправе оплатить все свои долги, не неся при этом административную, уголовную ответственность).

На какие налоги распространяются льготы?

Рассмотрим подробнее какие предусмотрены налоговые льготы ветеранам труда.

Транспортный налог

Льгота на транспортный налог предназначенная для ветеранов труда относится к региональному уровню. Чтобы точно узнать, на какие льготы по машинам может рассчитывать ветеран труда, нужно ознакомиться с нормативными актами субъекта федерации.

Важно понимать, что эти документы распространяют свои положения только на территорию региона. В некоторых субъектах льготы пенсионерам, в том числе и ветеранам труда, могут вообще отсутствовать.

Чаще всего льгота действует в отношении определенного критерия, например, освобождение от налога авто определенной мощности.

Чтобы воспользоваться налоговой скидкой, нужно подать заявление, в котором отразить свое право.

Налог на имущество

Несмотря на то, что данный обязательный платеж относится к региональному уровню, на уровне России в НК РФ устанавливается право пенсионера, в том числе и ветерана труда, на оформление льготы в отношении одного объекта недвижимости – квартиры, дома, гаража, комнаты и т.д. При этом устанавливается, что льготы можно оформить, если данное имущество не используется в предпринимательской деятельности.

Если в собственности у ветерана труда несколько одинаковых объектов, то льгота применяется только в отношении одного из них.

Какой именно объект будет облагаться, а на какую недвижимость распространится льгота, решает сам ветеран труда. Для этого ему необходимо продать в налоговый орган заявление о применении льготы.

Земельный налог

В НК РФ зафиксировано, что если у пенсионера есть земельный участок, то он имеет право на вычет по земельному налогу в размере участка со значением площади 6 соток (600 кв. метров).

Также федеральное законодательство определяет, что пенсионер будет полностью освобождаться от земельного налога, если он сам входит в число коренных народов Сибири, Севера, Дальнего Востока, и данная земля используется для сохранения их уклада, промыслов, образа жизни.

НК РФ определяет, что пенсия и другие социальные выплаты, которые производятся из бюджета, не подлежат обложению налогом, если они выплачиваются пенсионерам.

Также кодекс устанавливает, что не облагается материальная помощь в пределах 4000 рублей, либо годовой доход не превышающий данной суммы.

В случае, если ветеран труда продолжает трудовую деятельность после того, как вышел на пенсию, то его заработок должен облагаться налогом НДФЛ на общих основаниях.

Но если у него есть инвалидность, он является ветераном боевых действий либо имеет несовершеннолетних детей, то он также может рассчитывать на применение стандартного вычета.

Оформление налоговых льгот

Выяснить, какие налоговые льготы имеют пенсионеры, они же ветераны труда – это только полдела. Чтобы полноправно пользоваться льготами, необходимо их грамотно оформить.

Читайте так же:  Справки на детское пособие до 3 лет

Исчерпывающие данные о том, какие региональные налоговые льготы положены пенсионерам-ветеранам труда по месту их проживания, предоставит электронный сайт инспекции, горячая линия. Если вы живете не в крупном административном центре, обращаться в исполнительные органы зачастую приходится не онлайн, а явившись туда самостоятельно.

Если выяснилось, что ваш объект может облагаться меньшим государственным сбором, следует предъявить сотрудникам соответствующей инспекции по месту его регистрации копии требуемых бумаг (имея при себе также оригиналы).

В этой же организации пишется заявительное письмо, (форма составления произвольная), описывается объект, заслуживающий налоговой преференции. Допускается также пересылка документов по почте. Если с ними возникнут проблемные ситуации, позднее понадобится предоставить оригиналы сотрудникам исполнительных органов.

Обратите внимание! В РФ повсеместно действует единое правило: документы за текущий отчетный период нужно подать до 1 февраля (включительно) следующего года.

Налоговые льготы для ветеранов труда

Пенсионерам, получившим статус ветеранов труда, полагаются налоговые льготы. Данная социальная категория освобождается от налогообложения на любую недвижимость.

Также государственный сбор (НДФЛ) не взимается с таких доходов:

  • пенсия;
  • доплаты к пенсионным начислениям;
  • материальная помощь, выплачиваемая бывшим работодателем (но ее годовая сумма не должна превышать 4000 руб.);
  • собственные средства, из которых ветеран оплатил санаторно-курортное лечение.

Многих интересует, полагаются ли налоговые льготы заслуженному труженику при покупке автомобиля. Это спорный вопрос. В определенных регионах РФ действуют различные правила. Прояснить ситуацию помогут сотрудники местных органов соцзащиты. Подобные государственные инстанции гражданам, претендующим на присвоение звания, отмечающего трудовые заслуги, нужно посещать по месту прописки. Временный адрес проживания здесь роли не играет.

Законные основания предоставления льгот на земельный налог ветеранам труда

Положения о том, что граждане, обладающие статусом ветерана труда, имеют право на получение скидок по налоговым сборам на землю, присутствуют как в Налоговом, так и в Земельном кодексе. Однако конкретные основания для льготы устанавливаются на региональном уровне соответствующими законодательными актами субъектов нашего государства.

Данное звание присваивается в соответствии с условиями и правилами, регламентированными законодательством федерального уровня, а именно ФЗ № 5 «О ветеранах». Согласно его положениям, правом оформления этого статуса обладают граждане, которые:

  • имеют выслугу лет (непрерывный стаж трудовой деятельности) в 35 и 40 лет для женщин и мужчин соответственно;
  • получили почетные награды, медали и отличительные знаки в СССР и РФ;
  • имеют ведомственные отличительные награды за государственную службу;
  • начали свою трудовую деятельность в несовершеннолетнем возрасте в период Великой Отечественной войны.

Условия, по которым гражданин может подать документы для оформления описываемого статуса, могут дополняться соответствующими региональными законодательными актами, действующими в пределах конкретного субъекта.

ВАЖНО! Нередки ситуации, когда гражданин получил описываемый статус по региональным условиям, а после сменил место своего постоянного проживания и переехал в другой регион, где не мог бы претендовать на получение такого звания. В этом случае он сохранит свое право на получение социальной поддержки ветеранам, так как статус останется при нем. Он оформляется один раз и действует без каких-либо ограничений по срокам.

Какие налоговые льготы могут быть

Налоговые льготы могут существенно улучшить качество жизни ветеранов, а также способствуют трудоустройству и мобильности граждан, получивших это почетное звание.

Какие налоговые послабления предоставляют ветеранам труда (в 2020 году):

  • освобождение от уплаты имущественного налога;
  • льготы по транспортному налогу;
  • льготы по земельному налогу;
  • денежные вознаграждения, до определенной суммы, не подлежат налогообложению.

Налог на имущество

Ветераны труда полностью освобождены от уплаты налогов на имущество (сюда относят любые капитальные строения и доли в праве общей собственности). С 2016 года действует количественный фактор, то есть, гражданин может выбрать один дом или одну квартиру, за которую не придется платить сборы. Таким образом государство намерено бороться с теми случаями, когда люди переоформляют свою недвижимость на родственников, имеющих льготный статус, чтобы избавиться от налогового бремени.

Если вы являетесь собственником нескольких объектов, нужно обязательно уведомить исполнительные органы, какое из сооружений вы считаете необходимым освободить от уплаты сборов, иначе в налоговой инспекции могут сделать самостоятельный выбор и не всегда в пользу гражданина: скорее всего, налог будут взимать с имущества с наиболее высокой суммой налогового отчисления.

Транспортный налог

В 2016 году изменения коснулись и льгот, касающихся транспортных средств. Также стал действовать количественный фактор. Теперь сниженная ставка или полное освобождение от уплаты налога могут быть предоставлены только на один автомобиль. Обычно воспользоваться льготой можно и только в том случае, если мощность машины не превышает ста лошадиных сил.

В то же время следует учитывать, что льготы по этому налогу рассматриваются на региональном уровне. Власти регионов могут самостоятельно определять перечень лиц, имеющих право на послабления, условия предоставления таких льгот, требования к автомобилям, самостоятельно регулировать сроки уплаты. Например, в Сахалинской области, Москве и многих других регионах транспортные льготы этой категории граждан не предоставляются, а вот в Башкортостане и Иркутской области льготы действуют в стопроцентном размере.

Расчет величины транспортного налога производят всегда на основании мощности автомобиля.

Если ветеранам труда в вашем регионе предоставляют помощь в виде сниженной ставки, и если ваш автомобиль соответствует требованиям, за предоставлением льгот нужно обратиться в налоговую. С собой нужно взять гражданский паспорт, документы на автомобиль и ветеранское удостоверение.

Что важно, если на законном основании льготы ветерану полагаются, а он ранее платил налоги не по сниженной ставке, гражданин сможет вернуть себе часть перерасходованных средств, указав при составлении заявления счет для возврата денег.

Земельный налог

От уплаты земельного налога эту категорию граждан федеральный закон не освобождает, однако в ряде регионов также действуют некоторые «налоговые скидки» для трудовых ветеранов. Размер налога определяется на основании местных особенностей, экономических факторов. Размер ставки зависит от кадастровой стоимости земельного участка. Федеральным законом предусмотрена необлагаемая налогом сумма – 10 тысяч рублей. Сумму налогового вычета в регионах могут и увеличить, но не уменьшить. Также в регионах утверждаются списки категорий лиц, которым эта льгота положена.

Сперва нужно узнать, предоставляются ли в вашем субъекте послабления по земельному налогу для трудовых ветеранов, а после этого, если ответ будет положительный, обратиться в налоговую, написав заявление о предоставлении льготы, которая носит исключительно заявительный характер, то есть, работает не автоматически, а в случае обращения.

Читайте так же:  Пособие по безработице общественные работы

Что касается доходов, то в этом плане ветеранам труда предоставляются преференции на федеральном уровне. Налогообложению не подлежат такие доходы:

  • пенсионные выплаты;
  • денежные пособия;
  • материальная помощь в размере, не превышающем 4 тысяч рублей (или же ежемесячные поступления, сумма которых за год не превышает 4 тысяч).

Кроме того, налоги не будут взиматься с той суммы, которую ветеран труда потратит на санаторно-курортное лечение или медицинское оздоровление, рекомендованное по врачебным показаниям.

Ну и еще один момент, остатки налоговых вычетов на купленное недвижимое имущество ветераны труда могут потребовать перенести на прошедшие налоговые периоды (не ранее трех предшествовавших календарных лет). Вычет может составлять максимально 2 миллиона рублей, если недвижимость была приобретена без кредитных средств, и 3 миллиона – если с кредитными. Что дает эта льгота на примере? Допустим, ветеран труда приобрел квартиру в 2019 году. В таком случае он сможет рассчитывать на вычет за период 2016-2018 годов. Однако помните, что эта льгота будет доступна только тем ветеранам труда, кто в этот период получал налогооблагаемую прибыль. Если у гражданина единственным доходом в эти годы была пенсия, воспользоваться такой преференцией не получится.

Льготы ветеранам труда на земельный налог в 2020 году

Земельный налог – финансовая повинность, возлагаемая на собственника участка. Он взимается с момента, когда появился обновленный Налоговый Кодекс (1999 г). Средства, уплаченные гражданами, получает региональный бюджет.

Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО до 21 марта

Многие граждане РФ интересуются, есть ли федеральная льгота на земельный налог ветеранам труда. Ветераны труда при уплате соответствующего налога руководствуются общими для всех собственников правилами. Но льготы часто устанавливают региональные власти.

Льготы в земельном налогообложении, предоставляемые ветеранам труда, могут выражаться в вычетах из налоговой базы (наиболее вероятный вариант) или полном освобождении от данной повинности. Далеко не каждый региональный бюджет располагает нужным количеством свободных средств, чтобы компенсировать такие налоговые послабления.

Основания для присвоения звания

Звание «Ветеран труда» в РФ присваивают гражданину, имеющему многолетний трудовой стаж. Так отмечают человека, который добросовестно выполнял свои обязанности.

Получить соответствующее звание может:

  1. мужчина, трудовой стаж которого превышает 40 лет;
  2. женщина, имеющая рабочий стаж свыше 35 лет.

Ветеранами труда также считаются лица, начавшие профессиональную деятельность в период ВОВ, будучи младше 18 лет.

Документальными основаниями для причисления лица к данной категории служат записи из трудовой книжки, архивные записи. Материальными подтверждениями является наличие разных наград, медалей, отмечающих факт присвоения почетных званий властями СССР, РСФСР, РФ. Обязательное условие для получения статуса «Ветеран труда» – проживание граждан и их труд в определенном регионе требуемое количество лет.

Как оформить налоговые льготы ветеранам труда?

Перечень документов

Закон не предусматривает каких-либо персональных льгот по налогам, которые бы предоставлялись ветеранам труда. Они пользуются общими льготами, какие предоставляются пенсионерам.

Документы, какие необходимо предоставить для получения льготы по одному из имущественных налогов, зависят от самого налога.

Однако в общем случае сюда входят:

  • Паспорт гражданина;
  • Документ, каким можно подтвердить право собственности на объект недвижимости — автомобиль, жилье, земельный участок и т. д.).

Если ветеран труда хочет получить имущественный либо социальный вычет по налогу НДФЛ, то в налоговый орган нужно предоставить:

  • Заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • Договор на куплю-продажу, либо оказания услуг;
  • В случае, если вычет подается по медицинским услугам, может потребоваться копия лицензии учреждения, в котором производилось лечение;
  • Платежные документы для подтверждения оплаты за жилье либо медицинские услуги.

Законодательные аспекты налогообложения ветеранов труда

Правовой статус ветерана труда определяется законом №5, принятом 12.01.1995 году. Согласно ему к данной категории относятся лица, достигшие пенсионного возраста и имеющие стаж работы 35 лет для женщин и 40 лет – для мужчин, а также награды, медали и ордена за добросовестный труд.

Данный статус можно получить лицам, которые в детском возрасте начали работать в период ВОВ. Ветеран труда могут получить граждане, которые отработали в одной отрасли более 15 лет и имеющие ведомственные знаки отличия и награды.

Льготы данной категории предусматриваются как на уровне федерации, так нормативными актами регионов и муниципалитетов.

На федеральном уровне в области налогообложения льготы предоставляются по некоторым налогам такой социальной группе как пенсионеры, в которую входят и ветераны труда.

Все они предусматриваются НК РФ. Отдельных льгот по налогам ветеранам труда не предусматривается.

Региональные органы в своих актах могут пенсионерам и ветеранам труда оформлять льготы по налогам, но только в отношении обязательных платежей, уплачиваемых в бюджет. Здесь также часто они предоставляются в основном лицам пенсионного возраста, без разбиения на льготные категории.

Важно также учитывать, что льготы нельзя применять в отношении объектов, которые используются в предпринимательской деятельности.

Предоставление льгот происходит в отношении какого-то одного объекта. Кроме этого, при наличии нескольких категорий льгот, они не суммируются, нужно выбирать наибольшую. На предоставление льгот не влияет, является ли пенсионер неработающим, или же нет.

Кому присваивают это звание и как его получить

Решение о присвоении звания принимают в органах соцзащиты. Гражданину необходимо обратиться с соответствующим заявлением. Кроме гражданского паспорта, нужно принести документы, которые бы подтверждали его трудовые заслуги, стаж.

Кто может претендовать:

  1. Пенсионеры, которые получили трудовой опыт в годы Великой Отечественной войны, если в период 1941-1945 гг. они еще не достигли совершеннолетия. Важен при этом и общий трудовой стаж. Для мужчин он должен быть не меньше 40 лет, для женщин — минимум 35.
  2. Граждане, получившие на официальном уровне почетные российские звания (а также звания СССР), награжденные орденами, медалями, президентскими благодарностями и почетными грамотами, ведомственными знаками отличия в труде или службе.

Условия присвоения утверждаются субъектами страны, поэтому какие именно документы могут понадобиться, лучше уточнять в органах соцзащиты. Во многих регионах учреждены и местные ветеранские звания, например в Липецкой области и Алтайском крае. Соответственно, могут отличаться и требования к кандидатам. Часть льгот и налоговых послаблений предусмотрена федеральным законодательством, часть – только региональным.

Изменения в 2020 году

Видео (кликните для воспроизведения).

В настоящее время в 2020 году не произошли какие-либо изменения, которые касаются предоставление налоговых льгот для пенсионеров и ветеранов труда.

Источники

Льготы ветеранам труда по земельному налогу
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here